Если вы еще не знаете, что это такое, почитайте наши статьи:
Закон о налоге на профессиональный доход вступил в силу 1 января 2019 года. Чтобы платить налог по льготным ставкам и работать без кассы, положено зарегистрироваться — для этого и нужны приложение «Мой налог» и личный кабинет самозанятого. Вот самая подробная инструкция, как всем этим пользоваться.
Вот как зарегистрироваться через приложение «Мой налог».
Скачайте мобильное приложение. Оно доступно в Эпсторе и Гугл-плее. Не попадитесь мошенникам: в интернете уже есть приложения-подделки. Вот правильные ссылки от ФНС:
«Мой налог» в Эпсторе;
«Мой налог» в Гугл-плее.
Регистрация через ЛК пройдет быстрее, но можно и по паспорту
Укажите номер телефона. В ответ придет код подтверждения. То есть телефон должен быть реальный и к нему нужен доступ. Без кода номер не подтвердят и регистрации не будет.
Выберите регион. Налог на профессиональный доход действует только в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Здесь учитывается не место жительства, а место ведения деятельности. Можно жить в Орле, а работать в Москве. Вы сами решаете, какой регион выбрать, но он должен быть только один.
Подтвердите номер телефона
Укажите место ведения деятельности
Приготовьте паспорт или данные для доступа в личный кабинет налогоплательщика. Проще всего зарегистрироваться по ИНН и паролю, который вы используете для личного кабинета на сайте nalog.ru.
Это тот личный кабинет, где можно сдать декларацию о доходах и заплатить налог на имущество. Если у вас есть такой пароль, тогда выберите в приложении регистрацию через ЛК. Пароль от госуслуг пока не подойдет.
Если пароля от личного кабинета у вас нет, а в налоговую за ним идти не хочется, можно зарегистрироваться по паспорту. Понадобится разворот с фотографией.
Вводить данные не придется, приложение будет само сканировать документы и заполнять заявление
Наведите камеру на разворот с фотографией, чтобы все читалось
Проверьте данные в заявлении на регистрацию. Если появятся оранжевые надписи, их можно исправить вручную. Иногда приходится сканировать документы еще раз
Сделайте селфи без шапки и очков и моргните в камеру. Сейчас ваше фото будут сверять с паспортом. Если фото не распознают, нужно все повторить. Иногда фотографироваться нужно три раза — наберитесь терпения
Сделайте селфи без шапки и очков и моргните в камеру. Сейчас ваше фото будут сверять с паспортом. Если фото не распознают, нужно все повторить. Иногда фотографироваться нужно три раза — наберитесь терпения
Подтвердите регистрацию. Если вы согласны, то сейчас станете самозанятым. По крайней мере, получите доступ к функциям приложения: сможете отправлять чеки и следить за начислениями налога.
Вы в одном шаге от легальной работы без кассы и деклараций. Можно ничего не подтверждать, тогда и регистрации не будет
Если регистрация прошла успешно, придет сообщение по смс и появится уведомление в приложенииЕсли регистрация прошла успешно, придет сообщение по смс и появится уведомление в приложении
Еще нужно ввести пин для доступа. Дальше настраивайте вход по отпечатку пальца или фейс-айди — в зависимости от телефона. Но на работу приложения это уже не влияет.
Иногда после регистрации появляется сообщение, что у вас тестовый доступ. Это значит, что налоговая проверяет данные. У нее на это есть шесть дней. Но чеки можно формировать и отправлять покупателям уже сейчас. Следите за статусом: если что-то пойдет не так, в регистрации могут и отказать.
Тонкости налога для самозанятыхРассказываем, что делать в разных ситуациях, когда нельзя применять и как застраховаться от ошибок
На сайте nalog.ru есть личный кабинет налогоплательщика, о котором все и так знают. Но — внимание! — это не тот личный кабинет, через который регистрируются самозанятые. У них свой сервис и отдельный личный кабинет.
Вот правильная ссылка для доступа и регистрации: https://lknpd.nalog.ru/
Через веб-кабинет можно зарегистрироваться только по ИНН и паролю. По паспорту нельзя. Зато этот вариант подходит тем, у кого нет смартфона или кто не хочет скачивать приложение. Личный кабинет для спецрежима «Налог на профессиональный доход» доступен со стационарного компьютера, даже если у вас кнопочный телефон. Приложение «Мой налог» тут не пригодится.
При регистрации через сайт тоже нужно подтвердить номер телефона и выбрать регион.
Можно зарегистрироваться через приложение, а чеки отправлять через сайт — и наоборот. Когда вы стали самозанятым, то можно пользоваться любым сервисом. Информация о доходах тоже доступна везде.
В веб-кабинете самозанятого все то же самое, что и в приложении
На каждое поступление от клиентов нужно сформировать чек. Как вы получили деньги, не имеет значения. На счет в банке, наличными или на карту — это ваше дело. Чек вы формируете сами.
Делать это нужно через приложение или на сайте.
Нажмите кнопку «Новая продажа»Укажите сумму, кто и за что заплатил. Если деньги от фирмы или ИП, нужно указать ИННУкажите сумму, кто и за что заплатил. Если деньги от фирмы или ИП, нужно указать ИНН
Выбирайте понятное наименование услуги или товара, который вы продаете. Не «За квартиру», а «За аренду квартиры с 1 по 31 января». Это важно и вам, и клиенту.
Отправьте чек по смс или на электронную почту клиенту. Или дайте считать QR-код с телефона. Одновременно этот чек получит и налоговая
Постепенно к сервисам ФНС будут подключаться электронные площадки и банки.
В настройках приложения можно поручить им самим формировать чеки и даже платить налоги. Пока так можно делать только в «Яндекс-такси».
Все операторы и банки, которые подключились, будут указаны в специальных разделах на сайте ФНС и в приложении «Мой налог»:
Если в чеке ошибка или пришлось вернуть деньги клиенту, чек можно аннулировать или исправить.
При аннулировании чека налог пересчитается. Чек все равно будет виден в приложении и веб-кабинете с пометкой, что он аннулированПри аннулировании чека налог пересчитается.
Чек все равно будет виден в приложении и веб-кабинете с пометкой, что он аннулирован
Считать налоги самим не нужно. Все происходит автоматически. Ставка зависит от того, кого вы указали в чеке. Если деньги пришли от физлица, налог начислят по ставке 4%.
От фирмы или ИП — по ставке 6%. С учетом вычета ставки выходят меньше, но все это тоже считается без вашего участия.
Начисленный налог сразу можно увидеть в приложении или личном кабинете. То есть вам не придется ждать следующего месяца — вы можете сразу следить за тем, сколько денег должны заплатить в бюджет с каждой продажи.
В приложении видны все чеки и начисленные налогиПредварительные начисления с каждой продажи отображаются сразу, а не только в конце месяца
Предварительный налог — это то, что вам начислено в течение месяца. Сразу платить эту сумму не нужно. Срок уплаты — до 25 числа следующего месяца.
Задолженность — это то, что уже пора было заплатить. На эту сумму начисляют пени.
Для этого формируется отдельная справка — тоже в приложении «Мой налог» или на сайте с компьютера. Эту справку могут попросить клиенты-юрлица. Для них это важный документ, который освобождает их от налогов и взносов с вашего дохода.
В веб-кабинете уже появилась возможность сформировать справку. Это подтверждение, что вы самозанятый. А вот в мобильном приложении такой возможности пока нет, хотя по закону она предусмотрена. На официальном сайте об этом налоге есть скрины с нужными кнопками для справок. Значит, скоро все заработает, но нужно проверять.
Справки о доходах и регистрации будут формироваться в настройках. Их можно скачивать, распечатывать и отправлять по электронной почте
Если вы самозанятый, предлагайте прислать такую справку сами. Еще в приложении или веб-кабинете можно сформировать справку о доходах за любой период. Но пока это тоже работает только в веб-кабинете.
Если вы работаете с самозанятыми, просите эту справку и подскажите исполнителям, как они могут ее сформировать. Если человек отказывается предоставить справку, значит, никакой он не самозанятый и вам грозят доначисления. Без регистрации через интернет налог на профессиональный доход платить нельзя.
Это тоже можно сделать в приложении или на сайте. Укажите причину и снимитесь с учета.
Подавать заявление на бумаге не нужно
Если у вас нет дохода, то и налога не будет. Взносы за этот период платить тоже не нужно. Поэтому сниматься с регистрации только из-за перерыва в работе необязательно.
Но можно регистрироваться, потом сниматься, потом опять регистрироваться — хоть каждый месяц. Если вас снимут с регистрации, приложением все равно можно будет пользоваться, но без формирования чеков: например, вы сможете посмотреть, сколько заработали, от кого получали деньги, сколько налога заплатили.
Если с приложением что-то не так из-за технических работ, чек можно сформировать на следующий день после того, как всё исправят. О технических работах будут сообщать на сайте ФНС.
Если приложение работает, но нет доступа в интернет, все равно можно сформировать чек — он отправится позже.
Зарегистрировать ИП через это приложение нельзя. Статус ИП нужно получать в обычном порядке — по заявлению. И так же его закрывать.
Увы, никак. Без смартфона, компьютера и интернета использовать этот налоговый режим не получится.
Нет, никакие другие приложения, кроме тех что указаны по ссылкам в нашей статье, не подходят для работы на новом налоговом режиме. Даже если вас там каким-то образом зарегистрируют, вы не станете самозанятым и не получите льготы. Возможно, у вас даже будут списывать какие-то деньги, но в бюджет они не попадут. Такая же ситуация с приложениями, у которых похожие названия и логотипы.
ФНС запустила специальный сайт о налоге на профессиональный доход. Если сомневаетесь — ищите все ссылки там.
Приложение "Мой налог" для самозанятых: как работает, где скачать
Анонсированное правительством приложение «Мой налог» для самозанятых уже сегодня можно установить на смартфон. Программный продукт позволяет зарегистрироваться в базе данных налоговой службы в качестве получателя профессионального дохода и уплачивать налоги, используя специальный режим.
Что такое приложение «Мой налог» для самозанятых?
Нововведение даёт налогоплательщику некоторые преимущества, при условии наличия мобильного устройства, технический уровень которого позволяет установить программу. После скачивания и установки становятся доступными следующие функции сервиса:
- два варианта ввода регистрационных данных (по паспорту и через личный кабинет);
- ряд опций, позволяющих вести учёт доходов, формировать отчётные документы, уплачивать начисленные суммы;
- своевременная отправка в орган налогового контроля информации об уплате задолженности и получение данных о наличии, или отсутствии нарушений законодательства.
Программа «Мой налог» для самозанятых граждан – возможность использования льготного налогового спецрежима, предусмотренного для ИП и физических лиц. Она позволяет управлять процессом взаимодействия с ФНС при помощи мобильного телефона:
- выполняет функции контрольно-кассового аппарата;
- создаёт электронные чеки, подтверждающие факт получения денежных средств за оказанные услуги, или проданные товары;
- высчитывает суммы налоговых отчислений;
- передаёт официальные уведомления о сроках погашения налоговой задолженности;
- является свободно распространяемым бесплатным программным продуктом.
Главная цель, которую поставили перед собой разработчики ПО, — обоюдный контроль порядка уплаты налогов как со стороны государства, так и налогоплательщиков посредством универсального электронного помощника сводящего к минимуму сопутствующие бюрократические процедуры.
Преимущества приложения
Многие индивидуальные предприниматели и обычные граждане сдают бумажную отчётность в органы ФНС:
- декларации о доходах физических лиц;
- отчётные бланки о едином налоге на вменённый доход;
- отчётность УСН, ЕСХН и проч.
Для успешной сдачи подобной документации в инспекцию необходимо потратить время на её правильное оформление и заполнение формуляров, но и доставить её на бумажных носителях, отстояв очередь.
Мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых граждан избавляет налогоплательщиков от этих процедур, выполняя функции электронного бухгалтера, кассы онлайн и специалиста по оформлению ежемесячной, квартальной, или годовой отчётности.
Преимуществами системы могут воспользоваться ИП и физлица, выполняющие следующие условия:
- если предпринимательская деятельность ведётся на территориях, где введён экспериментальный режим налогообложения;
- не эксплуатируется наёмный труд;
- отсутствует наниматель и трудовое соглашение с ним;
- объём годового денежного поступления — до 2 400 000 руб.
Подробнее о том, кто может стать самозанятым Вы можете прочитать на нашем сайте.
Льготный спецрежим, зарегистрированный при помощи программы для самозанятых граждан РФ, обладает следующими достоинствами:
- не нужно заполнять и сдавать традиционную бумажную, или электронную отчётность;
- чеки создаются автоматически, при помощи ПО;
- физическим лицам не надо платить страховые взносы, как это делают ИП;
- предпринимательская деятельность становится законной. В программе предусмотрена возможность формирования подтверждающей справки;
- создаются условия для получения налоговых вычетов;
- минимальные ставки (от 4 %, до 6 %);
- быстрая регистрация онлайн;
- можно совмещать с работой, трудоустройство на которой имеет официальный статус.
Системные требования по установке «Мой налог»
Скачать приложение для самозанятых «Мой налог» можно на смартфоны, планшетный ПК и айфоны, где установлены операционные системы «iOS» и «Android» последних версий. Установочные файлы софта размещаются на площадках «Гугл Плей» (под Android) и App Store (для IOS).
Установка ПО на ПК, или ноутбук возможна при помощи эмуляторов вышеуказанных ОС. Это можно сделать благодаря таким средствам, как «Блюстекс», или аналогичных решений. Ссылки на ресурсы, предоставляющие файлы для скачивания программы, размещены на официальном портале ФНС.
Способы регистрации в приложении
Получение подтверждения о переходе на специальный льготный режим производится следующими способами:
- используя опции приложения для самозанятых от налоговой, распознающих сканированные изображения паспортных страниц. Нужно сделать и отправить сканы разворота паспорта, где размещена фотография;
- посредством ввода ИНН и пароля для входа в ЛК сайта nalog.ru.
Подтверждение по паспорту выполняется в следующем порядке:
- подтверждение своего телефонного номера при помощи кода, переданного в СМС;
- выбор региона, в котором ведётся трудовая деятельность;
- процесс сканирования паспорта и распознавания изображения. На основании расшифрованных данных регистрационное заявление будет составлено и передано автоматически;
- фотографирование и согласие на регистрацию. Результат должен быть получен не позднее 6 дней.
Оформление спецрежима при помощи пароля личного кабинета производится в следующей последовательности:
- идентификация номера телефона и выбор региона;
- ввод в форму отправки данных номера ИНН и пароля для входа в личный кабинет налогоплательщика;
- выбор способа дополнительной защиты (пинкод, отпечаток пальца, функция распознавания лица).
Так же есть альтернативные способы стать самозанятым лицом.
Как работает приложение «Мой налог» для самозанятых?
Сервис выполняет следующие базовые функции:
- чеки. При получении дохода на расчётный счёт следует ввести сумму и указать, от кого и за что она получена. В данных об отправителе нужно отметить его статус (физическое лицо, юрлицо, ИП). Если он – не физлицо, то следует указать его ИНН. Отправка чека и начисление налога производится в автоматическом порядке.
- функции просмотра отчётов за конкретный период времени. На дисплей выводятся данные обо всех проведённых операциях, налоговых начислениях и сроках их уплаты. Пользователь получает все необходимые уведомления от ФНС непосредственно на телефон.
- привязка карты. Опция позволяет производить уплату налогов со счёта, на который поступают доходы. При необходимости программа сформирует электронный бланк банковской платёжки.
- электронные справки о занятости и доходах, которые формирует программа, можно отправить на электронную почту кредитной организации для получения ссуды, в государственные учреждения для оформления пособий, в суды при решении споров об алиментах и проч.
Пользователь имеет возможность в любое время отказаться от режима и аннулировать регистрацию, а также снова её возобновить.
Безопасные способы для того, чтобы скачать мобильное приложение для самозанятых граждан без риска нарваться на мошенников
Как сформировать чек в приложении МОЙ НАЛОГ для самозанятых граждан
Самозанятые лица – новая форма ведения бизнеса в России. К данной категории законом относятся граждане, которые без регистрации ИП и без создания организации, вправе заниматься предпринимательской деятельностью. Но вот вопрос: нужна ли онлайн-касса, какой чек самозанятого, когда и в каком виде они должны выдавать своим покупателям (клиентам)?
У кого есть право стать самозанятым
Согласно Федеральному закону от 27 ноября 2018 года N 422-ФЗ (ССЫЛКА) самозанятыми могут становиться лишь физические лица, работающие без работодателя и не нанимающие сами по трудовым договорам сотрудников (п. 7 ст. 2).
Однако брать работников по гражданско-правовым соглашениям не возбраняется. Кроме того, такие граждане обязуются с профессионального дохода платить налог.
Применять указанный режим можно только при одновременном соблюдении двух условий:
- если деятельность осуществляется без найма работников по трудовым контрактам и без наличия работодателя (работодателя – в понимании абзаца 4 статьи 20 Трудового Кодекса РФ);
- если физическое лицо не занимается видами деятельности и не соответствует критериям, какие перечислены в п. 2 ст. 4 и в п. 2 ст. 6 закона 422-ФЗ «О самозанятости».
Стоит отметить, закон N 422-ФЗ предусматривает обязанность самозанятого гражданина встать на учет в качестве ИП только, если того требуют иные федеральные законы, регламентирующие конкретный вид деятельности (п.6 ст. 2). Например, когда для работы необходима лицензия.
Одновременно 422-ФЗ не запрещает предпринимателям, уже зарегистрированным в установленном порядке как ИП, перейти на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (п. 1 ст. 2) (далее – спецрежим НПД).
Чтобы совершить переход, необходимо соблюсти те же требования, какие распространяются на простых граждан, решивших стать самозанятыми. Статус индивидуального предпринимателя не теряется (п. 1 ст. 2).
Но совмещение нового спецрежима НПД с иными специальными налоговыми режимами не допускается (пп. 7 п. 2 ст. 4).
Нужна ли онлайн-касса плательщикам налога на профессиональный доход
Законом № 54-ФЗ на любых предпринимателей возложена обязанность по участию кассового аппарата при расчетах. Данное требование распространяется на юридические лица и ИП по всей России. При этом есть ряд исключений, позволяющих не применять онлайн-кассы или использовать их с ограничениями. Такое исключение предусмотрено и для ИП, признанных пользователями нового спецрежима НПД.
Закон № 54-ФЗ в ст. 2 (п. 2.2) четко указал: индивидуальные предприниматели, платящие налог на профдоход, не применяют контрольно-кассовую технику — ССЫЛКА. Данное положение касается только тех видов деятельности, какие подпадают под новый спецрежим НПД.
Для граждан, ставших самозанятыми, 54-ФЗ вообще не предусматривает обязанность использования ККТ при расчетах. В понимании этого нормативного акта подобные спецрежимники остаются простыми физическими лицами, а не предпринимателями. А значит, никакие положения закона 54-ФЗ не касаются граждан-самозанятых.
Однако чеки обе категории самозанятых выдавать должны!
«Касса» для самозанятых: порядок применения приложения МОЙ НАЛОГ
Плательщики налога на профессиональный доход должны использовать приложение МОЙ НАЛОГ при любых наличных и безналичных платежах (в том числе при реализации через Интернет) с отечественными и зарубежными потребителями. Можно работать как в веб-версии, так и через мобильное приложение.
Посмотреть инструкции по регистрации и работе, скачать приложение МОЙ НАЛОГ для операционных систем Android и iOs можно перейдя по ссылкам, размещенным на сайте ФНС России на этой странице — npd.nalog.ru.
С помощью приложения самозанятый не только формирует чек, но и передает сведения по каждой совершенной им продаже в налоговый орган.
Обязанность выдавать чеки при расчетах закреплена за плательщиками налога на профессиональный доход в п. 1 ст. 14 422-ФЗ. Исключение – операции, проходящие при наличии посредника по договорам поручения, комиссии или по агентскому договору.
В таких случаях кассовый чек выдает покупателю посредник, используя собственную онлайн-кассу (п. 2 ст. 14).
Сведения о сделках, прошедших с участием посредника, передает или самозанятый в приложении МОЙ НАЛОГ, или сам посредник в обычном порядке – через онлайн-кассу.
Если самозанятый сам передает данные о посреднических сделках, он должен не позже 9-го числа месяца, идущего за налоговым месяцем предоставить в ФНС:
- информацию по каждому реализованному расчету с покупателем (клиентом), какие прошли через посредника в налоговом периоде (т.е. за календарный месяц);
- или обобщенные сведения по указанным расчетам, имевшим место в налоговом месяце.
Данная обязанность возлагается на самозанятого, если посредник не передал информацию о расчетах в обычном порядке. Но если он все-таки это сделал, вышеуказанные сведения найдут отражение в приложении МОЙ НАЛОГ и самозанятому ничего не придется предпринимать дополнительно.
Что должен содержать и как выглядит чек от самозанятого
В чеке должны быть обязательно представлены реквизиты, поименованные в п. 6 ст. 14 422-ФЗ. Среди этих реквизитов, в частности:
- название документа;
- дата и время совершения расчета;
- Ф.И.О. самозанятого;
- его ИНН;
- QR-код;
- а также другая информация.
Стоит отметить, что спецрежимник вправе вести сделки с любыми категориями клиентов, включая индивидуальных предпринимателей и организации. Всем нужно выдавать чек. При этом, в чек для ИП и юридических лиц нужно предварительно занести их ИНН, но только если сам покупатель (заказчик) сообщил его.
Когда клиент – зарубежное лицо, сумма платежа, отражаемая в чеке, должна быть предварительно пересчитана из иностранной валюты в российскую. Курс для переоценки берется у Банка России и действующий на дату поступления иностранных средств на счет самозанятого.
Как и в каком виде передается чек, оформленный в приложении МОЙ НАЛОГ
Чек формируется и передается либо в бумажном виде, либо в электронном формате. В п. 5 ст. 14 закона «О самозанятых» говорится, что электронный чек передается одним из следующих способов:
- на абонентский номер либо на e-mail клиента (покупателя), если он назвал их;
- путем считывания покупателем QR-кода с помощью своего мобильника, компьютера либо смартфона в момент, когда формируется документ.
Видео — пример того, как сформировать чек в приложении МОЙ НАЛОГ:
Что касается бумажного чека, сначала он создается в приложении МОЙ НАЛОГ, а потом оттуда перенаправляется на принтер. Подписи самозанятого на таком документе не требуется (п. 6 ст. 14).
Законом № 422-ФЗ предусмотрено право самозанятого выбирать форму передачи чека (п. 4 ст. 14). Твердой обязанности формировать их только на бумаге нет. Но есть обязанность по выдаче документа покупателю (заказчику) (п. 1 ст. 14 закона о самозанятости). Иными словами, если у клиента нет электронной почты или нет смартфона, придется предоставить ему бумажный чек.
Особенно важно получить чек организациям или ИП, которые что-то покупают или заказывают у самозанятого. Без такого чека они не смогут взять в расходы уплаченные суммы.
В какой момент чек от самозанятого передается клиенту (покупателю)
Согласно п. 3 ст. 14 422-ФЗ чек самозанятого передается потребителю (заказчику) в момент расчета, если оплата происходила наличными и (или) с участием электронных средств платежа. При других формах безналичного перевода денег чек формируется и передается клиенту максимально на 9-й день месяца, который идет за месяцем совершения данного расчета.
Если 9-е число попадает на выходной либо на праздничный день, то сведения о расчете допускается передать в ближайший рабочий день.
Налоговая служба считает, что здесь действует общее правило, установленное налоговым законодательством. Т.е.
если срок приходится на выходной день или на праздник, признанный нерабочим днем, то день истечения срока – ближайший рабочий. Указанное правило прописано в п. 7 ст. 6.1 НК РФ.
Что делать, если нужно вернуть платеж покупателю
Все платежи, которые отражены в приложении МОЙ НАЛОГ, составляют налоговую базу. Поэтому в случае возврата денег клиенту данную операцию необходимо провести и в приложении МОЙ НАЛОГ – тем самым уменьшить сумму налога на профдоход (НПД).
В своем письме от 20.02.2019 №СД-4-3/2899@ (ССЫЛКА) Федеральное налоговое ведомство напоминает, что закон № 422-ФЗ в статье 8 (п.п. 3–4) позволяет изменять налоговую базу, если для этого есть основания. В случае возвращения потребителю его платежа или предварительной оплаты плательщик НПД вправе уменьшить на эту сумму доходы того месяца, в каком указанные средства были получены.
При этом такое право дается самозанятому и в случае реального возврата средств, и в случае неверного ввода данных о расчете. Закон позволяет скорректировать ранее переданные налоговому органу сведения о доходе. Это делается через приложение МОЙ НАЛОГ с указанием причины проводимых изменений. Чтобы уменьшить налоговую базу, достаточно простого аннулирования чека.
А если удалился не тот чек? Восстановить его в том же периоде, в каком он прошел, не получится. Пока такая функция в приложении не предусмотрена. Но провести сумму необходимо – без нее налоговая база занижается. Поэтому, как рекомендует ФНС РФ, следует провести удаленную сумму в другом месяце и обязательно передать новый чек клиенту с пояснениями.
Выводы
Онлайн-касса индивидуальными предпринимателями, перешедшими на уплату налога на профессиональный доход, не применяется. Это разрешил сам закон 54-ФЗ. Данная льгота касается тех видов деятельности, какие подпадают под новый спецрежим НПД. Для самозанятых граждан (без регистрации ИП) обязанности применять кассовый аппарат законом № 54-ФЗ вообще не предусмотрено.
Однако в случае самозанятости (и простые граждане, и индивидуальные предприниматели) все равно должны выдавать чеки покупателям (клиентам). Для такой цели используется приложение «Мой налог». Чеки выдаются любым отечественным и зарубежным потребителям: гражданам, организациям, ИП. Формируются чеки на бумаге или в электронном виде при совершении наличных и безналичных платежей.
Видео — какие нюансы есть у закона о самозанятых:
Советуем посмотреть ПОДБОРКУ ПОЛЕЗНЫХ ОНЛАЙН-СЕРВИСОВ и ПО, которые будут полезны многим предпринимателям.
Звоните по телефону +7 (499) 348-19-87 (работаем во всех регионах РФ), если хотите узнать цены на ККТ, зарегистрировать кассу в ФНС, выпустить КЭП, подключить онлайн-кассу к ОФД.
Приложение Мой Налог для самозанятых граждан
Первый день 2019 года ознаменовался большим событием для самозанятых граждан. Начала действовать новая форма налогообложения для частных предпринимателей. В системе можно фиксировать свои доходы, формировать чеки.
Последнее важно не только для бухгалтерии ваших клиентов – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Обычные граждане будут воспринимать вас как надежного человека, которому можно доверить деньги, и гарантированно получить товар или услугу.
Официальное мобильное приложение Мой Налог для самозанятых
Приложение предназначено не только для граждан, которые ранее не платили налог с профессионального дохода. Оно подойдет гражданам желающим стать индивидуальными предпринимателями, которых ранее страшила мысль о посещении налоговой и сдачи отчетности. Льготная ставка налогообложения будет действовать в течение 10 лет. В этот период процентная ставка не изменится:
- 4% для средств, полученных от обычных граждан;
- 6% от уплаты услуг индивидуальными предпринимателями или юридическими лицами.
С программой «Мой налог» для самозанятых значительно упростится процесс уплаты налога.
| Разработчик | GNIVTS FNS Rossii, FGUP |
| Стоимость | бесплатно |
| Русская версия | есть |
| Android OS | 4.4.4 и выше |
| iOS | Требуется IOS версии 9.0 и позднее |
Функции и возможности приложения
Благодаря новому приложению посещение налоговой вас не коснется. Абсолютно всё можно будет сделать со смартфона. В программе доступны функции:
- контроль за доходами/расходами и налогами;
- автоматический расчет налога на основе данных за месяц – подавать декларации и отчеты нет необходимости;
- подтверждение статуса самозанятого гражданина;
- формирование и отправка чеков клиентам. Это необходимо при работе с юридическими лицами. Для своих клиентов и покупателей вы будете выглядеть надежным партнером;
- получение справки о доходах. Она требуется для получения займа или оформления государственного пособия;
- снятие с учета в режиме онлайн.
Где скачать приложение Мой Налог для самозанятых
Воспользуйтесь официальным перенаправлением со страницы ФНС. Выберите вариант скачивания из вашего магазина приложений.
Скачать с официального сайта
Важно! Рекомендуем вам пользоваться именно таким методом для скачивания. В случае, когда вы пользуетесь поиском в магазине существует риск скачать поддельное приложение. Тогда мошенники получат доступ к личным данным и непременно ими воспользуются.
Мобильное приложение для самозанятых граждан «Мой налог»: что это, как работает
Закон о самозанятых приняли для того, чтобы они официально регистрировались и платили налоги. Федеральная налоговая служба (ФНС) решила максимально упростить эти задачи и разработала специальное приложение «Мой налог». Благодаря этому не надо ходить в налоговую, подавать бумажную отчётность, рассчитывать платежи и даже покупать кассовый аппарат. Вся работа ведётся удалённо.
Приложение «Мой налог» — что это такое и для чего оно нужно
«Мой налог» — не просто очередное изобретение для общего удобства, а официальный канал общения самозанятого с налоговой. Если человек не планирует платить налог на профессиональный доход, такое приложение ему не нужно. Остальные налоги физического лица тоже можно заплатить удалённо, но на других платформах.
Возможность регистрации и работы через приложение прямо прописана в законе о самозанятых. Все его функции бесплатны, за скачивание тоже платить не надо.
После регистрации человек автоматически встаёт на учёт, может официально принимать платежи от клиентов и обязан делать с них отчисления в бюджет. Система сохраняет введённые данные и передаёт их в налоговую.
Если самозанятый захочет прекратить работу и сняться с учёта, это тоже можно сделать удалённо.
В приложении есть три основных раздела:
- Главная страница. Здесь отображается актуальная информация: данные аккаунта, новые уведомления, суммы выручки и насчитанного налога за месяц, последние действия.
- Операции. Через этот раздел заводится информация о поступивших платежах, оплачивается налог и формируются справки.
- Статистика. По ней можно посмотреть, сколько было получено денег и уплачено налогов.
На главной странице приложения отображаются актуальные данные о выручке, налоге к уплате и последних операциях
Альтернатив у самозанятого немного — зарегистрироваться на специальном сайте ФНС или подключиться к аналогичному функционалу через личный кабинет своего банка. А вот заменить приложение никаким другим нельзя. Оно единственное в своём роде.
Функции и возможности приложения для самозанятых
Основная функция приложения — взаимодействие самозанятого с налоговой, то есть расчёт и контроль платежей. Конкретные возможности таковы:
- Регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход. Самозанятый приобретает официальный статус и может получить справку об этом через приложение.
- Выписка чеков клиентам. Для них это документальное подтверждение сделки, а для самозанятого — обязанность.
- Автоматический расчёт налога по чекам. Этим снимается обязанность подавать налоговую декларацию. Актуальные данные можно посмотреть в любой момент, а по окончании месяца формируется итоговый отчёт.
- Уведомление о размере и сроках уплаты налога.
- Оплата налога на профессиональный доход.
- Формирование справки о размере дохода. Это будет официальный документ, который можно предъявить, например, для получения кредита.
«Мой налог» поможет самозанятым вести учёт доходов. В любое время можно посмотреть их динамику за выбранный период: от кого, сколько и когда поступило, какой налог с этого насчитали. Когда придёт время его заплатить, сумма не окажется неожиданной.
По умолчанию приложение не связано с банковским счётом, так что все транзакции налоговая видеть не будет. Деньги от клиентов можно принимать наличными или переводом. Данные об этом вручную вносятся в систему.
Налоги самозанятый тоже платит тем способом и в то время, как ему удобно. Главное — сделать это до окончания крайнего срока. Но можно привязать к аккаунту банковскую карту и настроить функцию автоплатежей.
Видео: интервью фрилансера о работе с приложением «Мой налог»
Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог»
Есть два способа регистрации — по паспорту или через личный кабинет налогоплательщика. Самозанятый может выбрать любой.
Приложение совместимо со смартфонами и планшетами на операционной системе Android 4.4 и выше, iPhone, iPad and iPod touch с версией iOS 9.0 и более поздними.
Сначала разберём первый вариант. Вот пошаговая инструкция:
Мобильное приложение Мой налог для самозанятых: что это такое, как им пользоваться
Приложение Мой налог – это бесплатный сервис для самозанятых, благодаря которому они могут уплачивать налог онлайн и без оформления документов. Скачать этот сервис можно с официального сайта ФНС. Он доступен как в виде приложения, так и в виде версии для браузера (для входа с компьютера).
Что такое приложение Мой налог
С 1 июля 2020 г. в России повсеместно вводится налог на самозанятых (4% или 6% от полученного дохода). Его необходимо оплачивать ежемесячно до 25 числа следующего месяца. Оплата принимается онлайн, с помощью мобильного приложения Мой налог, выполняющего несколько удобных функций:
- Автоматический расчет суммы налога (достаточно ввести только полученную сумму).
- Напоминание о ближайшей дате платежа.
- Предоставление вычета (скидка 1% или 2% на общую сумму не более 10 тыс. руб.).
- Автоматическая привязка банковской карты, на которую поступают доходы. В этом случае сумму не придется вводить самостоятельно.
- Формирование электронных чеков, которые можно будет направить покупателю или клиенту.
- Своевременная отправка отчета в налоговую инспекцию об уплате налогов за текущий период.
Приложение для оплаты налогов по сути заменяет собой онлайн-кассу, которую нужно устанавливать практически всем индивидуальным предпринимателям. К тому же оно позволяет не заполнять никаких бумажных или электронных документов, в том числе налоговые декларации, отчетные бланки и т.п. Основное назначение этого сервиса – упрощенное ведение бизнеса самозанятых.
Кто может воспользоваться приложением
Мой налог – приложение для самозанятого, т.е. для гражданина, который осуществляет коммерческую деятельность и при этом:
- не имеет наемных сотрудников в штате (т.е. работает только сам на себя);
- оказывает услуги частным лицам, ИП или организациям;
- зарабатывает не более 2,4 млн. руб. в год;
- выполняет работы, на которые не требуется лицензия.
С 2019 г. эксперимент по введению нового налога затронул только отдельные регионы, включая Москву, Санкт-Петербург, Татарстан и Калужскую область. С 1 июля 2020 г. этот режим налогообложения вводится повсеместно. Т.е. теперь все самозанятые обязаны как пользоваться приложением Мой налог, так и своевременно отчислять все выплаты через этот сервис.
Где скачать приложение Мой налог
Как оплачивать налог самозанятым через приложение Мой налог: пошаговая инструкция
С начала 2019 года в России проводится эксперимент по выводу из финансовой тени самозанятых граждан. Им предлагается добровольно пройти регистрацию и начать платить налоги и сборы.
Согласно установленным правилам, для таких граждан отсутствует другой путь платить налоги, кроме как пользоваться приложением “Мой налог”.
Взамен самозанятой гражданин может пользоваться всеми социальными льготами, предоставляемыми государством, в том числе получать услуги страховой медицины. Привлечь граждан, работающих на себя, к легализации деятельности, также планируется:
- простотой оплаты государственных сборов;
- отсутствием необходимости вести бухгалтерию;
- возможностью работать без кассового аппарата;
- возможностью получать страховую часть пенсии по старости;
- пониженной ставкой сборов, предусмотренной специальным режимом налогообложения без получения статуса индивидуального предпринимателя.
За неуплату налогов предусмотрен штраф в соответствии с законодательством РФ.
Как работает мобильное приложение Мой налог
Эксперимент проводится в четырех субъектах РФ:
- Москва.
- Московская область.
- Калужская область.
- Республика Татарстан.
Важно! Регион налогообложения определяется не по месту жительства лица, а по месту осуществления предпринимательской деятельности.
Приложение стало доступным для скачивания с января 2019 года.
До этого времени не афишировался даже дизайн новой программы, чтобы затруднить потенциальным мошенникам создание поддельных программ, внешне похожих на “Мой налог” для несанкционированного доступа к личным данным и финансовым счетам граждан. Сейчас наработан определенный опыт работы с приложением среди граждан, попадающих под категорию самозанятых и самостоятельно прошедших регистрацию.
Приложение формирует электронные чеки на основании данных, предоставляемых самим пользователем.
Если представитель микробизнеса задекларировал разовое оказание услуг или продаж на сумму 5000 рублей, то расчет налогов и сборов будет на базе этих цифр, никакой проверки движения средств по банковским каналам на данном этапе работы не предусмотрено.
Заплатить налоги надо будет на основании этой суммы. Зато планируется подключить приложение к различным электронным площадкам и банковским системам, где можно будет движением пальца проводить оплату и формировать чеки. Пока такой сервис доступен только для Яндекс.Такси.
Если при формировании документа финансовой отчетности допущена неточность, создание чека можно отменить и сделать его заново. Созданный и подтвержденный чек отправляется на адрес покупателя по его запросу и автоматически – в фискальные органы.
Как зарегистрироваться в приложении Мой налог
Для начала работы с приложением надо пройти процедуру создания личной учетной записи. Эта процедура выполняется самостоятельно, без уведомления государственных органов. Для регистрации в приложении доступны два пути:
- С помощью личного кабинета налогоплательщика. Из данных потребуются ИНН и пароль. Если у представителя микробизнеса номер налогоплательщика отсутствует, его потребуется получить в фискальных органах. Там же выдадут и сочетание символов, используемое для работы с приложением в качестве пароля. Этот пароль отличен от пароля личного кабинета!
- Зарегистрироваться можно непосредственно в приложении. Оно работает под операционными системами Android и iOS. Для скачивания и установки следует обязательно использовать официальные версии программ.
Для создания учетной записи следует сделать две фотографии:
- разворот паспорта;
- снимок лица регистрирующегося гражданина (селфи).
Приложение сверит фото на паспорте и личный снимок. Также будут распознаны данные паспорта, включая личную подпись владельца. Ему будет предложено проверить личные данные и, при необходимости, откорректировать их.
После подтверждения личных сведений и проверки совпадения фото лица регистрация завершится успешно.
Разработчики программы декларируют улучшенный алгоритм распознавания лиц, который сможет по характерным признакам определить идентичность человека, даже если он с течением времени изменился внешне. Но стопроцентной гарантии дать не может никто.
Поэтому, если на этом этапе произошел сбой, то надо попробовать еще раз. Если после нескольких попыток успеха достичь не удастся, единственный оставшийся вариант – действовать по первому пункту с личным посещением подразделения налоговой.
Также потребуется указать реальный номер телефона и действующий адрес e-mail. На номер телефона придёт цифровой код, подтверждающий регистрацию.
В большинстве случаев процедура создания зарегистрированного пользователя на этом заканчивается, но не всегда – иногда ФНС берет несколько дней для проверки (до 6).
В этом случае надо дождаться завершения верификации, но формировать финансовые документы на оказание услуг или продажу товара можно сразу, не дожидаясь окончания процесса.
Важно! После прохождения процедуры создания аккаунта, приложение начинает работать в полной мере. Прежде, чем совершить какое-либо действие, надо прочитать инструкцию и четко осознать, к чему это действие может привести. Так, если попытаться создать чек в качестве тестирования работы программы, то придется с этой операции оплатить налог.
Прерывать регистрацию на время перерыва в предпринимательской деятельности не следует – если не будет поступления денег, то налоги и сборы начисляться не будут. Но регистрацию могут прекратить органы налоговой службы:
- если выявятся нарушения при получении статуса микробизнесмена;
- если совокупная прибыль в течение календарного года превысит лимит в 2 400 000 рублей – в этом случае следует оформлять статус ИП и переходить на другую систему выплаты налогов, на это законом предлагается 20 дней;
- по другим причинам, предусмотренным законодательством РФ.
Но при возникновении гипотетической необходимости, клиент может сам прервать действие регистрации, потом возобновить активность учетной записи вновь.
Ограничений по количеству таких операций не установлено – отменять и восстанавливать действие приложения можно бесконечно. Если регистрация прервана, доступ к данным у пользователя все равно остается.
У него будет возможность доступа к истории начисления налогов, выполнению платежей, он сможет просматривать ранее созданные чеки и прочую архивную информацию.
Как оплатить налог через приложение Мой налог
Плательщику не потребуется самому вести бухгалтерию и считать, сколько он должен перечислить государству в качестве сборов. Налоговая ставка для данной категории плательщиков составляет:
- 4% при работе с физическими лицами;
- 6% при работе с юрлицами.
В эти проценты включены сборы по линии ОМС. Также для представителей микробизнеса существует налоговый вычет. С учетом этой льготы размер выплат можно снизить до 3%. Этот вычет также учитывается приложением без участия пользователя.
Сумма налога к оплате вычисляется непосредственно после формирования чека, эту сумму можно увидеть мгновенно. Перечислять деньги сразу нет необходимости. Законом предусмотрена оплата налога для самозанятых до 25 числа следующего месяца. В случае просрочки платежа приложение сформирует и сумму пеней.
Никакой прочей отчетности сдавать в фискальные органы не требуется.
По желанию плательщика налога на профессиональный доход, списание средств с привязанной банковской карточки может выполняться автоматически. Если функция автоплатежа пользователя не устраивает, оплачивать сборы можно самостоятельно. Никаких дополнительных процентов при оплате налогов через крупные банки не взимается.
Для стимуляции работы юридических лиц с самозанятыми гражданами, для юрлиц предусмотрены налоговые льготы. Чтобы ими воспользоваться, следует запросить у контрагента-микробизнесмена соответствующую справку.
На сегодняшний день такой функции у приложения “Мой налог” нет, поэтому формировать такой документ придется другими способами. Но в ближайших обновлениях программного обеспечения разработчики обещают этот сервис добавить.
В интернете уже появились скриншоты интерфейса раздела формирования справки. Можно надеяться на появление функции формирования справки в ближайшем будущем.
Загрузка...
