Многих людей интересует вопрос: можно ли открыть ИП, если официально трудоустроен? Каждый россиянин может стать индивидуальным предпринимателем, сохранив при этом статус физического лица.
Благодаря этому ИП может официально трудоустроиться и получать за свою работу заработную плату. В соответствии с регламентом ТК и Налогового Кодекса РФ (в ст.
11 указано может ли ИП работать официально на другой работе), физические лица, являющиеся субъектами предпринимательства, должны осуществлять профессиональную деятельность на основании трудовых соглашений.
Возможно ли открытие ИП при трудоустройстве
Прежде чем подавать документы для государственной регистрации ИП, гражданин должен узнать, к чему его обяжет приобретенный статус.
Став субъектом предпринимательской деятельности физическое лицо получает возможность на законных основаниях развивать собственный бизнес. При этом ему необходимо вести документооборот, разносить данные из первичных документов по учетным регистрам, формировать налоговую отчетность.
Регистрация индивидуального предпринимателя
В обязательном порядке индивидуальные предприниматели уплачивают в бюджет налоги и страховые взносы, несут ответственность по всем взятым на себя обязательствам перед кредиторами, деловыми партнерами.
Важно! Пройдя процедуру государственной регистрации и получив статус индивидуального предпринимателя, человек остается гражданином, имеющим определенные обязанности и права, в частности касающиеся трудоустройства.
Если субъект предпринимательской деятельности планирует официально трудоустроиться, то он должен узнать, может ли ИП работать в другой организации по трудовой книжке, или он потеряет стаж. После зачисления в штат он автоматически приобретет ряд обязательств перед начальством и государством. При невыполнении поставленных задач физическое лицо будет нести ответственность в судебном порядке.
Если гражданин не знает, можно ли работать по трудовой книжке и быть ИП одновременно ему следует ознакомиться с минусами такого совмещения:
- индивидуальный предприниматель привязан к месту жительства, которое указывается в регистрационных документах;
- по месту регистрации, где находится офис, необходимо своевременно сдавать отчетность, делать перечисления в бюджет;
- при организации командировок в другие населенные пункты могут возникать проблемы;
- отсутствует возможность уменьшить базу налогообложения.
Преимущества и недостатки ИП
Ограничения по одновременной работе
В ФЗ указано, может ли ИП нанять ИП, как работать по совместительству. Также в законе отмечены некоторые ограничения, которые касаются физических лиц, желающих оформить статус субъекта предпринимательской деятельности.
Можно ли работать официально и быть самозанятым одновременно
ИП не могут стать следующие категории граждан:
- Депутаты (все уровни).
- Лица, занимающие бюджетные должности (учителя школ, банковские сотрудники, работники силовых ведомств и т. д.).
- Главы муниципалитетов.
- Нотариусы, имеющие частную практику.
- Адвокаты, которые учредили профильные образования, кабинеты.
- Лица, не получившие гражданства РФ.
- Приезжие, которым ФМС не выдала разрешение на осуществления трудовой деятельности на территории Российской Федерации.
Обратите внимание! Физические лица, занимающие вышеперечисленные должности (особенно бюджетники), наделены определенными полномочиями и имеют высокую степень ответственности, поэтому не могут параллельно заниматься бизнесом.
Ограничения для ИП
В нормативно-правовом акте, регулирующем данный вопрос, предусмотрены исключения. Гражданин, занимающий одну из вышеперечисленных должностей, может обратиться в суд с исковым заявлением.
После рассмотрения предоставленных доказательств судья вынесет решение, позволяющее ему зарегистрировать ИП.
Также судебный орган способен запретить заниматься предпринимательской деятельностью гражданам, профессии которых отсутствуют в упомянутом списке.
В качестве ограничения для занятия предпринимательством следует отметить недееспособность, по состоянию здоровья, либо по возрасту (до 18-ти лет). В последнем случае можно найти лазейки и зарегистрировать ИП с 16-ти лет. Для этого гражданин может вступить в официальный брак, либо обратиться в суд и отказаться от родителей.
Если физическое лицо имеет наркотическую, игровую или алкогольную зависимость, ему не стоит рассчитывать на законодательные послабления. С такими тяжкими патологиями люди не имеют права регистрировать свой бизнес в любой организационно-правовой форме. Шанс на открытие собственного дела у такой категории граждан появится после излечения, полного избавления от пагубных пристрастий.
Важно! Для того чтобы доказать дееспособность им придется обратиться в суд и получить соответствующее решение.
Уплата налогов и сборов работающему ИП
Можно ли открыть ИП и закрыть и открыть повторно снова
Если субъект предпринимательской деятельности официально устраивается на работу, то данный факт не освобождает его от обязанностей платить в бюджет налоги, страховые взносы. Такая категория ИП должна перечислять взносы в ФМС, ПФ, уплачивать НДФЛ, либо сбор, предусмотренный выбранной системой налогообложения.
Федеральное законодательство позволяет субъектам предпринимательской деятельности на добровольных началах делать взносы в ФСС, для получения в будущем выплат по больничным листкам, в том числе за декретный отпуск.
Руководство коммерческой организации, зачислившее в штат индивидуального предпринимателя, в соответствии с регламентом российского законодательства, обязано начислять ему заработную плату. С этой суммы в бюджет уплачивается НДФЛ, перечисляются страховые взносы в ФМС, ПФР. Благодаря этим платежам физическому лицу, по достижении определенного возраста, начнут выплачивать пенсию.
Налогообложение индивидуальных предпринимателей
В том случае, когда учетная политика не ограничивает руководство организации в приеме граждан со статусом ИП в штат, то для нее будет снижен социальный пакет и налоговая база. Это обусловлено тем, что субъекту предпринимательской деятельности придется делать оплату самостоятельно.
Стоит отметить, что снижение величины налоговых обязательств является некой компенсацией за отсутствие предусмотренных трудовым соглашением выплат (например, по больничным листкам, отпускных, пособий социального плана). Если субъекта предпринимательской деятельности не устраивает данный факт, ему следует заключать с руководством организации гражданско-правовой договор.
Внимание! Индивидуальные предприниматели должны в процессе регистрации подать заявление в ФНС на изменение формы налогообложения, так как, лиц, проигнорировавших это требование, автоматически переведут на общий налоговый режим. Выбрав специальную систему налогообложения, ИП придется отчислять с дохода 6,00% либо 15,00%.
Влияние на отношения с руководителем
При заключении трудового соглашения с руководителем коммерческой организации, физическое лицо не обязано уведомлять о наличии статуса субъекта предпринимательской деятельности. Ввиду того, что запись о ИП не будет вноситься в трудовую книжку работника, работодатель не нуждается в этой информации.
Льготы для пенсионеров для ИП — можно ли открыть, плюсы и минусы
Но на рабочие отношения руководителя и штатного сотрудника, являющегося индивидуальным предпринимателем, способно оказать негативное воздействие наличие соответствующего статуса.
Важно! Каждого начальника в первую очередь беспокоит вопрос выполнения сотрудником своих профессиональных обязанностей в полном объеме.
Если предпринимательство не будет мешать основной работе, то наличие статуса ИП не окажет негативного воздействия на отношения с руководством.
Отношение ИП с руководством компании
Если физическое лицо является высококвалифицированным специалистом в своей профессии, оно может со временем задуматься об открытии собственного дела.
Это стремление может стать причиной увольнения с основного места работы, вызвавшего обеспокоенность со стороны начальства текучкой кадров, особенно если это служащий банка или похожего места.
Ему перед тем, как уведомить владельца компании, лучше узнать у юристов или налоговиков, может ли работающий человек открыть ИП.
Важно! Чтобы избежать в будущем возникновения конфликтных ситуаций, как с работодателем, так и с контролирующими органами, гражданин-предприниматель должен перейти на гражданско-правовые отношения.
При составлении соответствующего договора необходимо учитывать такие факторы:
- Сторонами сделки могут выступать только руководитель коммерческой компании и субъект предпринимательской деятельности — физическое лицо. Если стороны составили и подписали гражданско-правовое соглашение, то им не придется указывать должность, занимаемую ИП.
- Заработная плата физическому лицу, со статусом индивидуального предпринимателя, выплачивается за выполненный объем работы. На ее величину не будут оказывать воздействия следующие факторы: размер оклада, стоимость одного часа работы и т. д.
- В таких соглашениях нет надобности указывать о наличии особых условий труда, об отсутствии либо наличии социального пакета.
- Физическое лицо не имеет права передавать коммерческую информацию, добытую на основном месте работы, третьим лицам.
- Субъект предпринимательской деятельности, официально трудоустроенный, не обязан следовать внутреннему распорядку. Ему не нужно соблюдать никакие, придуманные работодателем правила.
Зачем нужно совмещение
Граждане, изучающие вопрос, можно ли ИП работать официально на другой работе не всегда до конца понимают, зачем собственно это нужно.
Наличие статуса субъекта предпринимательской деятельности при официальном трудоустройстве имеет свои преимущества:
- благодаря регистрации ИП гражданин получает возможность осуществлять профессиональную деятельность, параллельно заниматься бизнесом и получать заработную плату.
- товары можно продвигать через специализированные сайты, при условии наличия сертификатов, которые выдаются государственными учреждениями гражданам, имеющим статус ИП;
- благодаря проведению широкомасштабных маркетинговых мероприятий, субъект предпринимательской деятельности сможет быстро вывести свой бизнес на региональный рынок, уверенно обойдя основных конкурентов;
- руководители коммерческих структур не возражают против совмещения работы гражданина и субъекта предпринимательской деятельности;
- некоторые работодатели благодаря привлечению в штат индивидуального предпринимателя планируют минимизировать налоговые издержки.
Ведение бизнеса индивидуальным предпринимателем
Федеральное законодательство позволяет российским гражданам совмещать ведение собственного бизнеса с выполнением профессиональных обязанностей. В этом случае на конечный результат труда не должно оказываться никакого негативного воздействия со стороны штатного сотрудника.
Если ИП стремится получать дополнительный доход, ему нужно узнать, может ли индивидуальный предприниматель работать в другой организации. Наличие этого статуса может привести к разносторонним проблемам на стороннем предприятии.
Предварительно ему следует изучить нормативно-правовые акты, регулирующие данный вопрос. После получения нужной информации физическое лицо может начать планировать построение карьеры у работодателя.
При оформлении в штат гражданин не обязан уведомлять начальство о наличии статуса субъекта предпринимательской деятельности.
Можно ли открыть ИП если официально трудоустроен на другой работе
Можно ли открыть ИП, если официально трудоустроен, часто спрашивают люди, ищущие дополнительные источники заработка.
При этом они не хотят терять надежный тыл в виде официальной работы, чтобы не остаться без средств к существованию, если бизнес «не пойдет» и в иных ситуациях.
Перспективы открываются интересные, но главное: это не запрещено законом, но существует ряд ограничений и особенностей. О них нужно знать до того, как начать оформление своего бизнеса.
Открытие ИП при официальном трудоустройстве
Любой житель РФ может открыть собственное дело в виде ИП, ему не придется увольняться с постоянного места работы. Исключение составляют только отдельные категории госслужащих, об этом позже. В статусе ИП бизнесмен продолжит выполнять условия трудового договора, заключенного с работодателем и одновременно заниматься предпринимательством.
Многие задаются вопросом, можно ли официально работать и быть ИП, не оповещая об этом руководство. Ответ: да.
По закону сотрудник компании не обязан ставить в известность работодателя о том, что зарегистрировал ИП и ведет собственный бизнес в нерабочее время. В трудовую книжку не заносится подобная информация, т. к.
данные регистрации находятся в Едином реестре и предъявляются по соответствующему запросу.
Некоторые работодатели заинтересованы в том, чтобы нанять в штат таких работников с целью предложить иной формат сотрудничества. Все дело в действующем налогообложении, если какую-то функцию будет выполнять ИП, юридическое лицо может сэкономить на налогах, т. к. частный предприниматель платит страховые взносы самостоятельно.
Сотруднику в статусе ИП не нужно предоставлять соц. пакет и оплачивать отпуск, декрет и т. п. Отсутствие подобных гарантий нельзя назвать выгодой для ИП, с другой стороны заработок будет больше из-за отсутствия стандартных вычетов. Например, на штатного сотрудника физ.
лица организация обязана заплатить 13%-й подоходный налог, тогда как на ИП 6%.
Важно! После оформления статуса не стоит сразу увольняться, чтобы выйти из штата и заключить с работодателем договор на новых условиях.
Подобные действия нередко рассматриваются налоговой инспекцией как попытки обойти налоги путем замены трудовых отношений.
ФНС часто в таких вопросах относится лояльно к индивидуальным предпринимателям, злоупотреблять расположением налоговиков не стоит.
К вопросу о том можно ли оформить ИП, если официально трудоустроен, следует добавить, что допускается и работа в статусе предприятия с оформлением трудового договора. В таком случае бизнесмен получает заработную плату, премии, отпускные и пособия при сокращении должности. Однако если ИП работает по договору трудового найма, он должен выполнять установленные правила трудового распорядка.
Когда это делается
Перед тем как открывать собственное дело, необходимо проанализировать достоинства и недостатки, после чего решить, стоит ли это того.
Статус индивидуального предпринимателя обязывает передавать отчеты в налоговую инспекцию (декларация) и отчислять часть прибыли независимо от выбранной системы налогообложения. Наемный работник не испытывает таких трудностей, для него все проще. При этом иметь дополнительный заработок можно и без дополнительных действий.
Существует ряд факторов, из-за которых гражданину требуется зарегистрировать себя как частного предпринимателя:
- деятельность подразумевает получение патента или лицензии, которые невозможно получить, будучи физическим лицом;
- для проведения рекламных и маркетинговых мероприятий;
- расчет с клиентами ведется исключительно по безналичной форме через счет в банке (необходимо предоставить чек (квитанцию) о проведенном транзакции).
Возможные ограничения
Законодательством определяется ряд препятствий для открытия работающим официально гражданином собственного дела. Отсутствует полная дееспособность. Предпринимателем не может стать гражданин, не достигший совершеннолетнего возраста (работать официально разрешается с 16 лет).
Обратите внимание! Данное ограничение легко обойти, если в несовершеннолетнем возрасте вступить в брачный союз или пройти эмансипацию.
Запрещено это и лицам, признанным решением суда недееспособными или есть ограничения.
Такие люди не могут работать по трудовым контрактам, т. к. требуют посторонней помощи и присмотра. В эту категорию входят лица, злоупотребляющие алкогольными напитками, наркотиками и азартными играми.
Однако они могут работать, но не способны открывать ИП до тех пор, пока судебные органы не признают их дееспособными.
Существует ряд других ограничений:
- доказанные в судебном порядке должностные и другие преступления, связанные с хищением материальных и финансовых средств;
- запрещено становиться ИП лицам, входящим в состав АУП (административно-управленческий персонал), занятый на госслужбе;
- не могут стать ИП адвокаты, юристы и другие специалисты, занимающиеся специфической трудовой деятельностью в госучреждении (работникам частных юридических фирм это не запрещено);
- депутатам всех уровней также нельзя заниматься предпринимательской деятельностью.
Процедура оформления
Оформление ИП практически ничем не отличается от той же процедуры для безработного гражданина и влечет за собой ряд дополнительных обязанностей. Основанием для регистрационных действий служит квиток об оплате госпошлины и заявление.
Сначала нужно определиться с тем, в какой сфере деятельности будет работать предприниматель, затем выбрать систему налогообложения и собрать все необходимые документы:
- Документ, подтверждающий личность (паспорт).
- ИНН.
- Личное заявление по форме Р21001.
- Квиток об оплате государственной пошлины (800 рублей).
- Заявление установленного образца о переходе на иную систему налогообложения, чтобы к ИП не применялись общие нормы.
Выбирается упрощенная система с подачей декларации один раз в год. Сферы деятельности выбираются по кодам ОКВЭД, после чего указывается в заявлении.
После всех этих действий пакет документации необходимо предоставить в налоговую службу по месту жительства (регистрации).
Срок оформления занимает не более трех дней, далее гражданин получает документальное подтверждение о регистрации и выписку из Единого реестра, которые подтверждают присвоение статуса индивидуального предпринимателя.
Важно! В 2020 году при регистрации ИП граждан направляют сразу в многофункциональные центры (МФЦ). Никаких отличий в процедуре не будет, а для кого-то этот вариант даже удобнее.
При заполнении документов не допускайте ошибок, иначе в регистрации будет отказано, на повторное оформление бесплатно дается одна попытка, после придется снова оплачивать госпошлину.
Влияние ИП на трудовые отношения
На практике статус частного бизнесмена никак не влияет на трудоустройство. Частный предприниматель может работать в составе наемного персонала, никаких новых обязанностей у него не появляется. В трудовой никаких записей о ведении трудовой деятельности не появляется.
Работа наемным сотрудником и ИП системы разные и никак друг с другом не пересекаются. Налоги начисляются и работодателем, и предпринимателем, то же касается и расчета трудового стажа.
Фактически человек может узнать о том, что его сотрудник работает на себя в официальном статусе частного бизнеса из рекламных буклетов, объявлений и из других источников.
Во время выполнения условий трудового договора это невозможно выяснить.
Вся информация о гражданах, зарегистрированных в качестве ИП, находится в Едином государственном реестре в ведомстве налоговиков. Для получения этой информации необходимо обращаться с соответствующим заявлением, оплачивать госпошлину и ждать официального ответа.
Открытие ИП госслужащим
В некоторых случаях гражданин РФ не может оформлять на свое имя ИП. Это касается тех лиц, которые работают в госучреждениях, в правоохранительных структурах и силовых ведомствах, т. е. по факту являются государственными служащими. Однако, чтобы получить статус госслужащего, недостаточно просто работать в таких структурах или учреждениях.
Список госслужащих (должности), которым нельзя быть частными предпринимателями, утверждается главой государства. Этот перечень может шире с учетом особенностей субъекта России и особенностей местного законодательства.
Важно! Все работники, имеющие статус государственного служащего, работают по трудовому договору с соответствующей пометкой.
Так индивидуальным предпринимателем не могут стать:
- чиновники, работающие в органах самоуправления, муниципалитетах и т. д.;
- главы администраций, муниципалитетов и прочих структур;
- депутаты;
- сотрудники правоохранительных органов и Вооруженных Сил РФ;
- работники юридической сферы на госпредприятии.
Например, педагог в школе или педиатр в поликлинике, являются работниками бюджетной сферы и могут стать частными предпринимателями. Главврач больницы тоже «бюджетник», но стать ИП он не в состоянии, пока не покинет свою должность, т. к.
находится в статусе государственного служащего. Представителей власти разных уровней ограничили в праве на занятие бизнесом для повышения эффективности службы.
ИП может отнимать не только свободное, но и рабочее время, а для гражданина, представляющего интересы государства, это недопустимо.
Таким образом, на вопрос, можно ли открыть ИП, если работаешь официально на другой работе, ответ прост — да, это возможно. Но нужно учитывать некоторые ограничения и проанализировать все плюсы и минусы. Собственный бизнес должен приносить прибыль, а если этого не будет, то кроме лишних расходов затея ничего не принесет.
Можно ли работать и быть ИП одновременно
Можно ли оформить ИП, работая по найму? Индивидуальный предприниматель обладает двойственным статусом: с одной стороны, это физическое лицо, с другой — субъект предпринимательской деятельности. Зная о такой специфике, можно предположить, что ИП вправе одновременно вести собственный бизнес и работать в штате какой-либо организации на условиях трудового договора. Это предположение верное.
Можно ли работать и открыть ИП
Физические лица — за исключением госслужащих — имеют право зарегистрировать ИП и начать собственное дело, не увольняясь с основного места работы. Они могут сотрудничать с работодателем на условиях трудового договора и оказывать услуги на основании договоров гражданско-правового характера.
Исключение составляют те категории работников, которые обслуживают нужды государства: чиновники, военнослужащие, сотрудники прокуратуры и органов безопасности. Данный контингент не имеет права заниматься бизнесом — усидеть одновременно в кресле депутата и кресле собственного офиса невозможно.
Некоторых волнует вопрос: “Можно ли оформить ИП, если официально работаю, и не сообщать об этом начальнику?” Отвечаем: да.
Сотрудник не обязан уведомлять работодателя о том, что он получил свидетельство о государственной регистрации ИП и теперь в свободное от основной работы время ведёт бизнес.
В трудовую книжку вносятся исключительно записи о работе по найму, данные об ИП содержатся в государственном реестре и доступны по официальному запросу.
Однако работодатели сами зачастую заинтересованы в том, чтобы предпочесть индивидуального предпринимателя штатному работнику, и, узнав о новом статусе сотрудника, могут предложить ему изменить формат дальнейшей работы.
Дело в том, что, если какую-то рабочую функцию выполняет ИП, компания в значительной степени экономит на так называемых зарплатных налогах — страховые взносы индивидуальный предприниматель платит за себя сам.
Кроме того, приходящему сотруднику в статусе ИП не нужно оплачивать отпуск и больничные, социальный пакет ему тоже не полагается. Отсутствие трудовых гарантий не идёт на пользу индивидуальному предпринимателю, зато его выгодой являются меньшие вычеты из заработанного.
Например, на упрощённой системе налогообложения нужно платить в бюджет 6 % от доходов, в то время как с заработной платы штатного сотрудника вычитают 13 % подоходного налога.
Впрочем, зарегистрировав ИП, не стоит спешить с заявлением на увольнение в целях перейти с работодателем на иной формат сотрудничества.
Проблема в том, что вышеописанный сценарий рассматривается налоговиками как желание уйти от налогов посредством необоснованной замены трудовых отношений гражданско-правовыми.
Несмотря на то, что судебные органы в разбирательствах по такому вопросу часто встают на сторону ИП и его контрагента, злоупотреблять этим не стоит.
Заключая договоры гражданско-правового характера с ИП, важно составлять их грамотно — не допускать формулировок, которые позволили бы проверяющим органам усмотреть в этих деловых отношениях трудовые. К таким формулировкам относятся:
- наименование должности и обозначение субординации (в гражданско-правовых отношениях нет начальников и подчинённых, а есть заказчики и исполнители);
- должностной оклад, тарифные ставки, компенсации и т. п. (труд исполнителя оплачивается исходя из конечного результата, принимаемого по акту);
- указание на то, что исполнитель должен соблюдать правила внутреннего распорядка компании, для которой выполняет работу;
- социальный пакет и создание условий труда.
Если ИП работает по трудовому договору, он пользуется всеми преимуществами такого сотрудничества. В установленные сроки ему начисляется зарплата, он может рассчитывать на премию, отдыхает в отпуске за счёт работодателя, а в случае снятия с должности получает пособие по увольнению. Когда ИП работает по найму, он обязан соблюдать правила внутреннего трудового распорядка.
Может ли ИП работать по трудовому договору
Обратная ситуация, когда ИП решает получить работу в штате, также законна. В этом случае соискатель выступает на собеседовании в качестве физического лица, и “закрывать” ИП ему необязательно.
Если ИП работает в организации на условиях трудового договора, его предпринимательский статус для работодателя не имеет никакого значения. Расчёты с работником и фондами осуществляются в общем для всех порядке.
Среди прочего работодатель платит страховые взносы с зарплаты работника-ИП.
Однако тот факт, что ИП работает как работник компании, и за него как за физическое лицо делают взносы в фонды, не избавляет индивидуального предпринимателя от его обязательств по уплате страховых взносов за себя.
Вопрос о том, можно ли работать и быть ИП, затрагивает также финансовый аспект. Устроившись в штат, ИП продолжает платить страховые взносы за себя, даже если совсем не уделяет времени собственному бизнесу и доходов от него не получает.
Согласно закону, ИП обязан вносить за себя страховые взносы на протяжении всего времени, пока он является предпринимателем, за исключением льготных периодов их неуплаты. К таким периодам относятся временные отрезки, когда лицо не может вести коммерческую деятельность, потому что служит в армии, ухаживает за ребёнком до полутора лет, лицом старше 80-ти лет или инвалидом.
Также льготниками могут быть ИП-супруги дипломатических работников или военнослужащих по контракту, не имеющие возможности устроиться на работу в течение пяти лет. В иных ситуациях страховые взносы положено платить, делают это даже ИП-пенсионеры.
Если же платежи в фонды серьёзно усложняют финансовое положение, вероятно, имеет смысл инициировать процедуру снятия ИП с налогового учёта.
В случае, когда ИП работает по трудовой и сохраняет за собой предпринимательский статус, страховые взносы, выплачиваемые и им самим, и его работодателем, поступают на счёт застрахованного лица. При формировании пенсии все они будут впоследствии учтены.
За себя в 2020 году ИП платит 40 874 руб. минимальных страховых взносов.
Если доходы выше 300 000 рублей, то сверх этого лимита взимается еще 1% (например, при доходах в 500 000 рублей в год дополнительно надо заплатить 2 000 рублей взносов).
Если у ИП есть работники, он платит в фонды ещё и за них — в общем случае суммы исчисляются 30 % от выплат по трудовым договорам (за некоторым исключением).
Таким образом, ответ на вопрос о том, можно ли работать и иметь ИП, чаще всего положительный. Разобраться с налогами и взносами ИП помогут материалы нашего сайта. Здесь же можно подготовить документы для регистрации ИП. Это бесплатно и занимает не более 15 минут даже у неопытных пользователей компьютера.
Можно ли официально работать и открыть ИП
Для формирования документов на регистрацию ИП вы можете воспользоваться бесплатным онлайн-сервисом непосредственно на нашем сайте. С его помощью вы сможете оформить пакет документов, соответствующий всем требованиям по заполнению и законодательству РФ.
Что выбрать — карьерный рост или собственное дело? Работа по найму — более надежный вариант, однако многим хочется попробовать свои силы в бизнесе. На первых порах было бы здорово совместить предпринимательскую деятельность и работу. Правомерно ли это? Другими словами, можно ли открыть ИП, если официально трудоустроен? Рассмотрим, что сказано об этом в законодательстве.
Что такое ИП
Индивидуальный предприниматель (ИП) — это не форма компании, не должность, а особый статус гражданина. Получив его, можно легально заниматься бизнесом. Так что быть предпринимателем и одновременно работать по трудовому договору — это абсолютно законно для большинства граждан.
Почему для большинства, а не для всех? Дело в том, что ограничение, связанное с профессиональной деятельностью, все же есть. Оно установлено для тех, чья работа связана со службой государству. В первую очередь это военнослужащие, но не только они. Можно ли, например, госслужащему открыть ИП? Нет, это запрещено законом о государственной гражданской службе. Госслужащий не может заниматься предпринимательской деятельностью ни лично, ни через доверенных лиц. Также он не вправе участвовать в управлении коммерческой организацией.
Аналогичный запрет на ведение бизнеса установлен для военнослужащих любых должностей и званий — он установлен соответствующим законом об их статусе. Есть законодательные ограничения для депутатов, а также руководителей муниципальных образований.
Часто возникает сомнение, можно ли открыть ИП и вести бизнес гражданину, если он официально трудоустроен в бюджетной организации. Это зависит от того, является ли он госслужащим. Если нет, то может. Сам по себе факт работы в бюджетной сфере ограничений не накладывает.
Бесплатная консультация по регистрации ИП
Уведомлять ли работодателя
Закон не обязывает предпринимателя сообщать нанимателю о своем новом статусе, и никакой необходимости в этом нет. Работа по найму и в рамках своего ИП документально никак не пересекается. Иначе говоря, предпринимателю не нужно делать запись в собственной трудовой книжке, поскольку он не может работать в «своем» ИП. Ведь по закону гражданин не может заключить договор сам с собой.
Но узнав о том, что работник стал предпринимателем, работодатель может предложить ему переоформить отношения, то есть вместо трудового договора заключить гражданско-правовой. Нанимателю это гораздо выгоднее — меньше обязательных платежей.
Выгода будет и для самого ИП — он сможет немного сэкономить на налоге. Ведь с заработной платы, которую начисляет ему работодатель, удерживается НДФЛ по ставке 13%. Если же ИП перейдет на льготный режим налогообложения, например, на УСН с объектом «Доходы», то с той же суммы он будет платить 6% налога.
Приведем пример. Работник Иванов И.И. получал заработную плату в размере 56 500 рублей, в том числе НДФЛ 13%. То есть на руки ему выдавали 50 000 рублей. Если он станет ИП на УСН 6% и вместо трудового договора заключит со своей компанией гражданско-правовой, то при той же стоимости услуг его доход после налогообложения составит 53 110 рублей (56 500 — 56 500 * 6 / 100).
Риски для предпринимателя
Но рассчитанная выше выгода очевидна лишь на первый взгляд. Дело в том, что при сотрудничестве с предпринимателем его бывший работодатель перестанет перечислять за него страховые взносы. ИП будет платить их сам, но в гораздо меньшем размере. Это приведет к тому, что его страховой стаж и пенсионный коэффициент будет накапливаться медленнее, и пенсия будет небольшой.
Есть еще и другие гарантии, которые обеспечивает работа по трудовому договору.
Например, ежегодный оплачиваемый отпуск, пособие по временной нетрудоспособности (больничный), декретные и другие выплаты.
Некоторые работодатели компенсируют использование личного автомобиля, транспортные расходы, затраты на мобильную связь, на занятия спортом. Но все это закончится с прекращением трудовых отношений.
Кроме того, проверяющие органы могут заподозрить подмену типа договора. Это может быть расценено, как желание работодателя сэкономить на обязательных платежах. Если отношения между фирмой и ИП имеют признаки работы по найму, договор могут переквалифицировать в трудовой, доначислив все налоги и взносы.
Например, если в договоре с ИП работодатель пропишет, что тот должен исполнять правила внутреннего распорядка, которые приняты в компании, то это будет явным признаком трудовых отношений. То же самое касается установления в договоре с предпринимателем выплат, которые относятся к трудовым, — компенсаций, премий, расчета заработной платы на основе оклада и так далее.
Отличие работы по найму и сотрудничества с компанией в статусе ИП заключается еще и в том, кто должен обеспечить условия труда. Если человек работает по найму, то это обязанность работодателя.
Если же он нанят на выполнение определенной работы как предприниматель, то обеспечить условия труда он должен сам. Это значит, например, что он должен использовать собственный инструмент, технику и прочее.
Вместе с тем он вправе не соблюдать установленный в компании распорядок дня, равно как и не подчиняться каким-то иным внутренним документам.
Можно ли наняться в компанию, будучи ИП
Бывает, что гражданин открыл свой бизнес, но пока не получил желаемого результата либо ему поступило выгодное предложение о работе. Может ли он снова устроиться в компанию со статусом ИП? Конечно, никаких препятствий для этого нет.
Важно лишь помнить о том, что индивидуальный предприниматель все время, пока он зарегистрирован в этом статусе, платит за себя взносы на пенсионное и медицинское страхование. Это не зависит от того, ведет он деятельность или нет.
Если предприниматель решил полностью покончить с бизнесом и работать по найму, ему нужно сняться с регистрации.
Может ли руководство узнать об ИП
Многие работники опасаются того, что руководство их компании узнает про их предпринимательскую деятельность. Может ли такое произойти? Да, узнать о том, что человек зарегистрирован предпринимателем, очень просто.
Ведь эта информация не является конфиденциальной. Наоборот, данные о каждом ИП открыто содержатся в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).
Получить информацию из него может любое заинтересованное лицо прямо на сайте налоговой службы.
Так что узнать о бизнесе работодатель может. Будет ли это иметь негативные последствия? Скажем так — закон позволяет быть ИП и работать по трудовому договору, поэтому претензии работодателя будут необоснованными. Основанием для увольнения факт ведения бизнеса также быть не может. Если такое происходит, есть повод обратиться в Трудовую инспекцию.
Как открыть ИП работающему человеку
Теперь рассмотрим, как открыть ИП, если работаешь по найму официально. Процедура регистрации для тех, кто работает, не отличается от стандартной. Вот что нужно сделать:
- Выбрать орган, в который будут подаваться документы. Инспекцию можно найти на сайте ФНС по своему адресу. Кроме того, документы можно подать в некоторые МФЦ.
- Определиться с тем, как будут подаваться документы — лично, через представителя, почтой или через интернет. Последний вариант возможен при наличии электронной подписи.
- Выбрать коды статистики для своей деятельности из Общероссийского классификатора ОКВЭД. Подойдут коды длиной не менее 4 цифр. Один из них должен стать основным, другие будут дополнительными.
- Оплатить госпошлину в сумме 800 рублей на реквизиты регистрирующей ИФНС. Если документы будут подаваться в электронной форме, пошлина не платится.
- Заполнить заявление по форме Р21001 (приказ ФНС № ММВ-7-6/25@). На последней странице нужно обязательно указать e-mail — на него придет результат регистрации. А вот подпись ставить не нужно!
- Посетить нотариуса, если будущий ИП сам не пойдет в МФЦ или налоговую инспекцию. Нотариус удостоверяет его подпись на заявлении, а также копию паспорта. Если документы на регистрацию понесет представитель, дополнительно нужно будет оформить доверенность.
- Отвезти документы в налоговый орган или направить их иным выбранным способом.
- Через 3 рабочих дня получить на e-mail лист выписки из ЕГРИП. При обращении в МФЦ срок может быть больше. Это будет означать, что ИП зарегистрирован.
- Если пришел отказ из-за проблем с документами, переделать заявление без ошибок и подаваться на регистрацию снова. Если уложиться в 3 месяца, госпошлину второй раз платить не нужно.
Налоги и взносы ИП, работающего по найму
Итак, мы ответили на вопрос, можно ли работать официально по найму и открыть ИП одновременно с этим. Теперь разберемся, что в такой ситуации будет с налогами.
По отношению к работнику компания является налоговым агентом и страхователем. Это значит, что она удерживает из полагающихся ему сумм НДФЛ по ставке 13%. Помимо этого, работодатель платит в бюджет взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование работника, причем из собственных средств. Как быть со всеми этими платежами, если гражданин получил статус ИП?
Ответ простой — все эти выплаты сохранятся. То есть в части сумм, которые гражданин зарабатывает по найму, ничего не поменяется. А вот с доходов от бизнеса все перечисления ИП делает сам в соответствии с той системы налогообложения, которую выбрал.
И еще один популярный вопрос: можно ли, открыв ИП, не платить страховые взносы, если официально трудоустроен? Ведь работодатель продолжает это делать. Нет, сэкономить не получится. С тех сумм, которые ИП получает от своего бизнеса, он обязан уплатить взносы на пенсионное и медицинское страхование сам.
Подведем итоги
Мы выяснили, что человек, трудящийся по найму, может одновременно заниматься бизнесом. Стоит ли ему увольняться, покажет время. Практика показывает, что индивидуальная предпринимательская деятельность редко оказывается прибыльной на старте.
Официально работающий человек, открыв ИП, сохраняет право на все гарантии, которые должен обеспечить ему работодатель. Налоги и взносы они платят вместе: наниматель — с заработной платы, предприниматель — с доходов от бизнеса.
Процесс постановки на учет для работника по найму никаких особенностей не имеет. Уведомлять работодателя о том, что сотрудник стал предпринимателем, необходимости нет. При желании гражданин может уволиться, а после наняться на другую работу — статус ИП этому не помеха. Важно лишь помнить, что, если деятельность не ведется, обязанность платить взносы не приостанавливается.
Можно ли открыть и оформить ИП если работаешь официально в 2020 году
В поиске дополнительного заработка многие задаются вопросом, можно ли открыть ИП, если работаешь официально. Ответ неоднозначен. Кроме того, он имеет несколько аспектов юридического, организационного и психологического характера. Вот только часть из них:
- хватит ли у наемного работника сил и времени, чтобы наряду с основной работой заниматься еще и предпринимательской деятельностью;
- насколько выгодно подобное сочетание;
- может ли работодателю стать известно о таком совмещении, и как он отреагирует, если узнает.
Можно ли открыть ИП работающему: ограничения?
Каковы же препятствия к открытию ИП работающему гражданину?
- Отсутствие полной дееспособности. В первую очередь это вопрос возраста (работать по трудовому контракту можно с 16 лет, а заниматься предпринимательской деятельностью – только с 18). Обойти указанное ограничение можно, вступив в брак или пройдя процедуру эмансипации.
Во-вторых, речь идет о решении суда об определении лица недееспособным или ограниченно дееспособным. Недееспособные граждане и по найму работать не в состоянии, требуя постоянного присмотра.
А вот лица, ограниченные судом в дееспособности по причине злоупотребления спиртным, наркотическими средствами, а также игроманы могут работать, но не могут заниматься предпринимательством вплоть до восстановления судом полной дееспособности.
-
- Установление специальных ограничений в судебном приговоре, в связи с совершением должностных или имущественных преступлений.
- Абсолютный запрет совмещать основную деятельность с предпринимательской традиционно установлен касательно лиц, пребывающих на публичной (государственной или муниципальной) службе.
- Аналогичные законодательные ограничения определены для лиц, занятых специфическими видами индивидуальной деятельности, – адвокатов, нотариусов.
Можно ли оформить ИП и совмещать работу официально при некоторых видах занятости?
- Пребывание на выборной должности.
Не могут заниматься предпринимательской деятельностью:
- депутаты Государственной Думы РФ;
- главы муниципальных образований;
- депутаты Федерального собрания РФ и депутаты всех уровней, исполняющие обязанности на постоянной основе (заместители, заместители председателей, секретари).
Остальным депутатам это разрешено.
- Отсутствие гражданства РФ. Граждане других государств и лица, не имеющие гражданства, могут заниматься предпринимательской деятельностью только с разрешения ФМС.
Предприниматель-бюджетник, предприниматель-госслужащий: возможно ли это?
Может ли госслужащий открыть ип в случае, когда он трудоустроен в учреждении, пребывающем в государственной собственности? Многие ошибочно считают, что да, путая понятия «наемный работник» и «государственный служащий». Рассмотрим на примере.
Школьный учитель государственным служащим не является. Поэтому может иметь частную практику в качестве репетитора или гувернера. В то же время педагог – работник местного управления образования, будучи государственным служащим, ограничен в подобных занятиях.
Аналогично медик, трудоустроенный в больнице, может одновременно быть предпринимателем, а работник территориального органа Росздравнадзора – нет.
Фактически никак. Но в тоже время возникает вопрос: может ли ип работать по найму? После регистрации предпринимателем человеку продолжает насчитываться заработная плата, идут отчисления в Пенсионный и другие фонды. Новых обязательств у него не возникает.
Поскольку в трудовую книжку вносятся только записи о работе по найму (ст. 66 ТК РФ), факт регистрации и прекращения предпринимательской деятельности там не фиксируется.
Таким образом, две эти отдельные системы – предпринимательская деятельность и наемный труд – никак не пересекаются: начисление налогов и расчет стажа осуществляются отдельно работодателем и предпринимателем.
Работодатель может узнать о том, что наемный работник является предпринимателем, только случайно, увидев визитку, наткнувшись на рекламу. При сдаче отчетности или подобных процедурах этот вопрос выясниться не может.
Информация о лицах, зарегистрированных в качестве ИП, содержится в специальном реестре ЕГРИП, который ведет налоговая служба. Чтобы получить данные, необходимо официально обратиться с заявлением, оплатить соответственную сумму и дождаться ответа.
В каких случаях стоит оформлять предпринимательскую деятельность?
Задавшись вопросом о том, можно ли зарегистрировать ИП работающему, стоит хорошо взвесить, а стоит ли это делать.
Регистрация предпринимательской деятельности обязывает подавать отчетность и предоставлять выплаты, какой бы ни была выбранная система налогообложения. Наемному рабочему на ее ведение остается не так уж и много времени. А ведь иметь дополнительные заработки можно и в частном порядке, без регистрации.
Необходимость в регистрации предпринимательства обусловлена определенными факторами, например:
- вид предпринимательской деятельности предусматривает обязательное получение лицензии или патента (их не выдадут физическому лицу);
- требуется проведение широкомасштабной рекламной кампании;
- клиенты не могут рассчитываться наличными и нуждаются в квитанции или чеке о проведенной операции.
Загрузка...
